证监会《管理、监督及内部监控指引》精选
工作摘要法规文本
- 适用于谁
- 集合投资计划
- 谁负责
- 管理机构及指定控制负责人
- 生效 / 触发
- 自《证券及期货条例》于2003-04-01生效时起适用；以证监会现行发布版本为准
- 留档证据
- 官方文本、适用性记录与审批留痕
- 法规效力
- 实务指引（非约束）
- 本站审校
- 草稿／复核中
- 来源版本 / 核验
- April 2003 · 核验 2026-07-31
为遵守转载控制，本站不复制整份指引，也不镜像官方 PDF。
Selected text / 条文精选
中文： 以下仅摘录与基金管理人治理、职能分离、信息管理、审计及对账直接相关的短段，并提供本站编辑译文。条文须结合证监会守则、牌照条件及机构实际业务阅读。
English: These short extracts focus on governance, segregation, information management, audit and reconciliation for fund managers. The Chinese text is an editorial translation; read the Guidelines with the applicable SFC codes, licence conditions and the firm's actual business.
Status and senior-management responsibility / 效力与高管责任
来源
HK-SFC-INTERNAL-CONTROLS-2003英文原文
“… do not have the force of law …”
中文编辑译文
“……不具有法律效力……”
来源
HK-SFC-INTERNAL-CONTROLS-2003英文原文
“… full responsibility …”
中文编辑译文
“……全部责任……”
Segregation and information / 职能分离与信息
来源
HK-SFC-INTERNAL-CONTROLS-2003英文原文
“… effectively segregated …”
中文编辑译文
“……有效分离……”
来源
HK-SFC-INTERNAL-CONTROLS-2003英文原文
“… record retention policies …”
中文编辑译文
“……记录保存政策……”
Audit and reconciliations / 审计与对账
来源
HK-SFC-INTERNAL-CONTROLS-2003英文原文
“… resolved satisfactorily …”
中文编辑译文
“……获得妥善解决……”
来源
HK-SFC-INTERNAL-CONTROLS-2003英文原文
“Regular reconciliation …”
中文编辑译文
“定期进行对账……”