共同基金资产估值规则（2020）
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监管条文
来源Rule 5.1 / 第5.1条
CIMA-MF-VALUATION英文原文
A Fund must establish, implement, and maintain a NAV Calculation Policy that ensures a Fund’s NAV is fair, complete, neutral and free from material error and is verifiable.
中文编辑译文
基金必须制定、实施并维持一项资产净值计算政策，以确保基金的资产净值公允、完整、中立、不存在重大错误且可予核验。
CIMA-MF-VALUATION英文原文
The Fund’s Operators have ultimate responsibility for oversight of the entire valuation process, and must approve and review at least annually, the NAV Calculation Policy and any Pricing Models.
中文编辑译文
基金运营人对整个估值流程的监督承担最终责任，并且必须批准资产净值计算政策及任何定价模型，且至少每年对其进行一次复核。